2024年度四川省阿坝州法律援助中心决算
2024年度四川省阿坝州法律援助中心决算
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公开时间：2024年9月5日
第一部分 单位概况
一、单位职责
贯彻国家法律、法规和方针政策，结合实际研究起草我州有关法律援助工作的政策和规范性文件。指导、监督全州法律援助工作及其开展情况。组织宣传法律援助制度及对外交流活动。负责法律援助案件的受理、审查，协调跨州、县的法律援助案件，承办全州重特大、疑难的法律援助案件。负责法律援助经费的管理。负责对全州法律援助人员的培训工作。负责指导全州“12348”法律服务专线工作。承办州司法局交办的其他有关事项。
二、机构设置
阿坝藏族羌族自治州法律援助中心为阿坝州司法局下属二级预算单位，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入阿坝藏族羌族自治州法律援助中心2024年度单位决算编制范围的二级预算单位包括：
2. 阿坝藏族羌族自治州天地公证处（无独立预决算，与州法律援助中心合并编制）
第二部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为250.08万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加10.6万元，增长4.42%。主要变动原因是艰边津贴调整、事业人员工龄认定、晋级晋档工资上调，故人员经费增加。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计250.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入250.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：仅罗列本单位涉及的收入）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计250.08万元，其中：基本支出250.08万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%%。（注：仅罗列本单位涉及的支出）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为250.08万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加10.6万元，增长4.42%。主要变动原因是艰边津贴调整、事业人员工龄认定、晋级晋档工资上调，故人员经费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出250.08万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加10.6万元，增长4.42%。主要变动原因是艰边津贴调整、事业人员工龄认定、晋级晋档工资上调，故人员经费增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出250.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；公共安全支出178.61万元，占71.42%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出33.82万元，占13.52%；卫生健康支出13.31万元，占5.32%；住房保障支出24.34万元，占9.73%；（注：仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为250.08，完成预算100%。其中：
1.公共安全（204）司法（06）事业运行（50）: 支出决算为178.81万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为23.18万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金（06）: 支出决算为10.64万元，完成预算100%。
4.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）事业医疗（02）:支出决算为10.44万元，完成预算100%。
5.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗支出（99）:支出决算为20.88万元，完成预算100%。
6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为24.34万元，完成预算100%。
（注：仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出250.08万元，其中：
人员经费234.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费15.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度增加/减少0万元，增长/下降0%。决算数与预算数持平的主要原因是本单位2024年无三公经费财政拨款支出。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。主要原因是本单位2024年无三公经费财政拨款支出。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位2024年无因公出国（境）经费。
开支内容包括：本单位2024年无因公出国（境）经费（团组名称、出访地点、取得成效等）
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位2024年无公务用车购置及运行维护费支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于无（原因为本单位无公务用车购置支出）。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无（具体工作）所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。原因为本单位2024年无公务用车运行维护费支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位2024年无公务接待费支出。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于无(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：（接待具体项目、金额）。
外事接待支出0万元，主要用于无（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是为本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。（注：支出数与上年持平可以不写原因）
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。主要变动原因是本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。（注：支出数与上年持平可以不写原因）
十、其他重要事项的情况说明
2024年度，阿坝藏族羌族自治州法律援助中心机关运行经费支出0万元，比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2023年度决算数持平）。主要原因是本单位2024年无机关运行经费支出。
2024年度，阿坝藏族羌族自治州法律援助中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。原因为本单位2024年无政府采购支出。
截至2024年12月31日，阿坝藏族羌族自治州法律援助中心共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于无。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。原因为本单位2024年无国有资产。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，阿坝州法律援助中心在2024年度预算编制阶段，组织对0（项目名称）个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，原因为本单位2024年无项目。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成阿坝州司法局单位整体绩效自评报告（原因为阿坝州法律援助中心为阿坝州司法局二级预算单位，阿坝州法律援助中心无单独整体绩效自评报告），其中，阿坝州司法局单位整体绩效自评得分为91.28分，绩效自评综述基本完成年初制定目标。绩效自评报告详见附件。（注：如不涉及，可根据实际修改表述。）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 公共安全（204）司法（06）行政运行（01）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.公共安全（204）司法（06）一般行政事务管理（02）:指：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
11.公共安全（204）司法（06）普法宣传（05）:反映各级司法行政单位用于组织各种媒体的宣传、普法装备与设施、宣传资料、对外宣传、法制作品的审读评审等方面的支出。
12.公共安全（204）司法（06）司法统一考试（08）:反映各级司法行政单位举办司法统一考试所需的支出。
13.公共安全（204）司法（06）公共法律服务（07）:反映司法行政单位用于法律援助、司法鉴定、公证、仲裁等公共法律服务工作的相关支出。
14.公共安全（204）司法（06）法治建设（12）:反映全面依法治国相关工作和行政；立法、执法监督、行政复议等方面的支出。
15.公共安全（204）司法（06）其他司法支出（99）:反映上述项目以外其他用于司法方面的支出等。
16.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
17.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
18.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11） 行政单位医疗（01）: 指反映财政单位集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
19.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
20.住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）:反映按房改政策规定的标准行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）
21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
24.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）
26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
29.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
阿坝州司法局
2024年单位预算绩效评价报告
一、单位（单位）基本情况
（一）机构组成。阿坝州司法局单位下属三个单位。其中：阿坝州司法局本级（行政）内设机构17个。阿坝州法律援助中心（事业）内设机构1个，天地公证处（事业）内设机构1个。
（二）机构职能。负责贯彻落实中央关于全面依法治国的方针政策以及省委、州委全面依法治理的决策部署。承担全面依法治国、依法治省、依法治州重大问题的政策研究，协调有关方面提出全面依法治州规划建议，负责有关重大决策部署督察工作。承担统筹规划立法工作的责任，负责起草或者组织起草地方性法规、州政府规章草案，承担州政府规章的解释、立法后评估工作。负责州政府规范性文件、重大行政决策发布前的合法性审查。承担统筹推进法治政府建设的责任。承担统筹规划法治社会建设的责任。指导管理社区矫正工作。负责拟订全州公共法律服务体系建设规划并指导实施，统筹和布局全州法律服务资源。负责全州国家统一法律职业资格考试的组织实施工作。负责本系统装备和警车管理工作。负责并指导本系统行政审批工作贯彻国家法律法规和方针政策，结合实际研究起草、全州有关法律援助工作的政策和规范性文件；指导、监督全州法律援助工作及其开展情况；组织宣传法律援助制度及对外交流活动；负责法律援助案件的受理、审查，协调跨州、县的法律援助案件，承办全州重特大、疑难的法律援助案件；负责法律援助经费的管理；负责对全州法律援助人员的培训工作；承办州司法局交办的其他有关事项。完成州委、州政府交办的其他任务。
（三）人员概况。截至2024年末，阿坝州司法局本级编制共计51名，其中政法专编41名，行政编制3名，工勤编制7名。在职人员共计47名，其中行政人员41名，工勤6名。
阿坝州法律援助中心编制共7名，其中事业编制7名。在职人员共计7名，其中事业人员6名。
天地公证处编制共3名，其中事业编制3名。在职人员共计3名，其中事业人员3名。
编外长期聘用人员3名。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。阿坝州司法局单位2024年年初预算收入1908.69万元、决算报表收入2128.56万元。
（二）支出情况。阿坝州司法局单位2024年年初预算支出1908.69万元、决算报表支出2128.56万元，主要包括完成的任务、达成的效果等。
（三）结余分配和结转结余情况。阿坝州司法局单位2024年决算报表无结转结余情况。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。根据单位预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。（分值15分，得分14分）
普法宣传工作履职绩效。分值3分，其中包含数量指标、时效指标和社会效益指标各1分。年初数量指标包括制作一批法宣产品、制作12期法治宣传微视频、租赁用于开展法治宣传广告位2个、印制法制宣传挂历年历15000套。时效指标为在年底前完成目标任务。社会效益指标为通过开展法宣工作扎实推进依法治理，弘扬社会主义法治精神，建设社会主义法治文化，推动全社会树立法治意识，完成“八五普法”目标任务。执行情况：一是精准开展“法律七进”活动。全州组建普法讲师团14个，培养乡村“法律明白人”4515名，寺庙“法律明白人”663名，紧抓高僧大德、民管会成员、年轻僧人和寺庙“法律明白人”四个关键群体，开展爱国主义教育、法治宣传和法律服务，不断强化僧尼的国家意识、公民意识和法治意识，年内开展各级各类宣讲2600余场次（37.6万余人次）。二是培育特色法治文化阵地。全州建成95个各具特色、主题鲜明的法治文化广场（长廊），22个法治教育基地，开展法治文艺演出27场次。聚焦群众关切，结合党的路线方针、惠民政策、法律法规，常态化开展“一月一主题”普法宣传教育活动，推出法治阳光汉藏普法微视频23期。结合群众日常生活需求制作形式多样的法治宣传产品和普法挂历年历，定制化普法模式将单向灌输转化为互动式教育，通过“看得见、用得上、记得住”的方式实现法治精神的生活化融入，对于构建基层法治生态具有基础性作用。得分2.5分。
国家统一法律职业资格考试工作履职绩效。该项绩效分值3分。其中，包含数量指标、质量指标、社会效益指标各1分。年初数量指标设置为报名考生人数超300人员，考务工作者人数控制在100人。质量指标设置为省厅督考组查错率控制在5%以下。社会效益指标设置为通过组织法考储备法律人才，营造法治氛围，为社会储备法律人才，提升法治水平。执行情况：2023年9月、10月分别组织国家统一法律职业资格客观、主观考试完成280名客观题考生，110名主观题考生参考，“零差错”圆满完成法考组织工作，得分3分。
法律援助工作履职绩效。该项绩效分值3分。其中包含数量指标、质量指标、经济效益指标各1分。年初数量指标设置接待困难群众超500人次，办理法律援助案件超35件。质量指标设置法律援助案件合格率超80%。经济效益指标为全州范围内追回农民工工资超200万元。执行情况：2024年，制定并印发《阿坝州司法局2024年法律援助民生实事实施方案》《阿坝州司法局2024年阿坝州法律援助民生工程目标分解方案》，建成3个工业园区、3个寺庙、3个景区公共法律服务工作站。指导全州法律援助民生实事，全州通过公共法律服务三大平台，共受理法援案件589件，州本级受理案件10件，解答各类咨询6347人次，州本级992人次，为村（社区）无偿提供法律服务650次。通过“法治体检”“根治欠薪”活动，开展法治体检78次，涉及企业249家，抽查劳动合同4800份、清理瑕疵合同511份。州本级办理公证44件，其中公证法律援助7件。构建起“州县联动、多元协同”的法律援助新格局，有效维护基层社会稳定。故得分3分。
政法干警教育培训工作履职绩效。该项绩效分值3分，其中包括数量指标、质量指标、社会效益指标各1分。年初数量指标设置培训政法干警人数超225人，质量指标设置学员考试合格率超80%，社会效益效益指标设置通过组织培训促进政法干警政治思想素质进一步提升，法治建设和法律服务能力进一步增强。执行情况：制发《阿坝州司法行政系统“铸忠诚警魂 建高原铁军”教育活动实施方案》，深化推进“政治机关”、“纪律机关”、“法治机关”、“服务机关”、“战斗机关”建设。举办全州司法行政系统政治轮训、法律服务等培训班7期（900余人次），此类培训司法局能够实现从“单点普法”向“系统赋能”转变，既提升法治队伍专业水平，又通过基层法律网络激活社会治理“末梢神经”，最终推动法治政府与法治社会建设的深度融合。得分2.5分。
重点领域行政执法监督工作履职绩效。分值3分，其中包括数量指标、质量指标、社会效益指标各1分。年初数量指标设置全年开展行政执法监督检查超2次，组织行政执法资格考试超3次，质量指标设置行政执法案卷卷宗合格率超90%，社会效益指标设置通过行政执法监督制止和预防损害发展环境和侵害群众利益现象的发生，推动严格规范公正文明执法对提升社会正向影响。执行情况：严格规范公正文明执法，制发阿坝州行政执法事项目录清单，开展行政执法监督检查38次，涉及单位200个，评查案卷803卷。组织全州执法人员线上培训6000余人，行政执法资格考试18场次，1445余人参加考试。收集整改人民群众最不满意行政执法突出问题19条，处理投诉举报8件。得分3分。
2.预算管理。（分值25分，得分20.03分）
预算编制质量方面分值8分。执行情况：我单位严格按照《预算法》及业务工作安排科学合理编制年度预算，在预算编制过程中，各科室积极参与，充分论证项目立项必要性、绩效目标合理性及实施方案可行性，确保预算科学性和可操作性。预算编制细化到具体科目，实现对资金使用的紧准控制，减少资金使用随意性和浪费现象。财政拨款预算偏离度11.52%，资产配置预算偏离度0，政府采购预算偏离度0。得分7.53分。
单位收入统筹方面分值4分。我单位收入全部为财政拨款收入。通过加强非税收入管理，确保利息收入、公证费收入及时足额上缴入库。得分4分。
支出执行进度方面分值6分。我单位建立了完善的支出进度监控机制。定期对支出执行情况进行检查和分析。但仍存在单位项目资金支出进度滞后影响预算整体执行进度的问题。我单位2024年支出预算执行进度总体良好，总体进度达90.18%，其中基本支出进度98.29%，项目经费支出进度78.99%。其中1-6月支出进度49.47%。1-10月执行进度80.1%，无支出预警及支出违规资金，得分5.9分。
预算年终结余方面分值2分。我单位预算结余率19.56%，得分1.6分。
严控一般性支出方面分值5分。我单位高度重视一般性支出控制工作，通过制定严格的财务制度和内部控制流程加强对一般性支出的审批和监督。同时在单位内部积极推广电子化办公和节能减排措施，降低行政成本，提高一般性支出资金使用效率。我单位2024年一般性支出年初预算数189.79万元，2023年一般性支出年初预算数190.78万元。2024年一般性支出执行数217.71万元，2023年一般性支出执行数210.18万元。得分1分。
3.财务管理。（分值10分，得分10分）
财务管理制度方面分值4分。我单位已建立起一套相对完善的财务管理制度体系，包括预算管理、收支管理、资产管理等多个方面，为财务管理工作提供坚实的制度保障。在制度的执行过程中，各科室能够遵循财务管理制度要求，规范财务行为。得分4分。
财务岗位设置方面分值2分。我单位下设装备财务保障科负责全单位财务收支、后勤保障等工作，科室配备科长1名，会计1名，出纳1名。财务岗位人员配备齐全，明确不相容岗位职权职责，且都具备相应的专业知识和技能。得分2分。
资金使用规范方面分值4分。我单位在资金使用过程中严格遵循预算计划和项目需求，同时加强经费报账流程审批，防止资金挪用和资金浪费情况发生。我单位建立资金使用绩效评价体系，对各业务科室项目资金使用情况进行定期评估和分析，及时发现问题并整改，提高资金使用透明度和效益。得分4分。
4.资产管理。（分值9分，得分7.8分）
我单位严格国有资产的购置、转让、报废报批报审，资产处置收入足额上缴国库。及时开展财政国有资产管理信息系统数据清查、报送，单位固定资产全部纳入信息系统管理，并按要求及时将资产增减变动情况准确录入信息系统。按要求编制、按时报送年度国有资产报告，做到数据真实、内容完整，通过信息系统提交了年度资产分析报告。加快推进资产管理和预算管理相结合的机制，完善资产配置标准，根据单位需求和存量资产情况编制资产购置预算，未出现超标准配置资产情况。
单位人均资产变化情况分值3分。我单位2023年人均资产率33.62,2024年人均资产率32.25，2024年人均资产变化率-4.07%主要原因为资产折旧及报废拆除了原阿坝监狱修配厂住宿楼。小于2024年州直行政事业单位人均资产变化率且小于0。得3分。
单位资产超最低使用年限情况分值3分。单位办公设备超最低使用年限资产利用率65.44%，单位办公家具超最低使用年限资产利用率0.97%，得分1.5分。
单位闲置一年以上的资产盘活情况分值3分。本单位无闲置资产。得分3分。
5.采购管理（分值6分，得分6分）。
2024年我单位政府采购2.38万元，主要为车辆保险及日常维修保养，全部纳入框架协议采购故未专门面向中小企业。预算执行率100%，得分6分。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额330.55万元，1—12月预算执行总体进度为83.63%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额16万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。（分值12分，得分12分）
决策程序方面。单位预算项目设立严格按规定履行评估论证、由业务科室依据下一年工作计划设置。得分4分。
目标设置方面。单位预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配合理，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。得分4分。
项目入库方面。单位预算项目全部在规定时间完成项目入库。得分4分。
2.项目执行。（分值12分，得分11.5分）
执行同向方面。单位预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。得分4分。
项目调整方面。项目调整及时，调整程序合规。得分4分。
执行结果方面。执行结果良好，项目按期完成。得分3.5分。
3.目标实现。（分值11分，得10.2分）
目标完成方面。各项目标任务均按期完成。得分3.2分。
目标偏离方面。目标任务无偏离。得分4分。
实现效果方面。法治建设纵深推进，普法依法治理持续推进，行政立法工作成效显著，行政执法监督实效明显，矛盾纠纷化解有力推进，公共法律服务提质增效，司法行政建设不断加强，取得了显著的经济、社会效益，圆满完成了州委、州政府下达我局的目标任务。得分3分。
2024年我单位全面抓实依法治州工作。全面完成“法治帐图”制作，实现依法行政“权”与“责”可视化、图形化；以“法治提能”行动为抓手，完成全州1201个单位49120人年度学法考法工作；有序推进马尔康市、茂县、汶川县、松潘县法治小区试点建设，夯实依法治理基层基础落点支撑。加强政府立法协同。积极配合州人大开展草案修改、论证座谈、征求意见等工作，梳理国家公园保护方面存在的现实问题和立法对策建议，就民族地区制定实施自治法规规章、宗教事务管理立法情况上报司法厅。配合省政府开展15部地方性法规规章征求意见工作，提出17条修改建议意见。提高合法性审查质效。落实重大行政决策法律顾问提前介入制度，切实履行政府重大行政决策合法性审查职责,全面落实公众参与、专家论证、风险评估、合法性审查和集体讨论“五大”决定程序，州本级审查协议26件，提出审查意见80余条，从协议主体、签订程序、协议内容进行全面的审查把关，促进协议有效落实。规范行政权力运行。严格规范公正文明执法，制发阿坝州行政执法事项目录清单，开展行政执法监督检查38次，涉及单位200个，评查案卷803卷。组织全州行政执法人员线上培训6000余人，开展行政执法资格考试18场次，1445余人参加考试。收集整改人民群众最不满意行政执法突出问题19条，处理投诉举报8件。依法依规化解行政争议。依托基层司法所和园区公共法律服务工作站设立行政复议咨询服务点178个。全年接收行政复议案件121件，审结78件，行政复议决定履行率100%，实现案结事了。复议机关纠错19件，纠错率较2023年下降5%，经行政复议后诉讼4件，无败诉，行政机关依法行政水平显著提升。持续推进多元解纷联动。推动更多法治力量向引导和疏导端用力，形成《关于进一步深化诉调、警调、访调、检调、复调对接的意见》，以矛盾纠纷“大起底大排查大化解”专项活动为抓手，调处邻里纠纷、婚姻家庭、劳动争议等调解案件2222件，调解成功2217件，调解成功率99.7%。做好社区矫正对象监管帮教。严格落实矫正对象管控措施，社矫对象整体稳定可控。精准开展“法律七进”活动。全州组建普法讲师团14个，培养乡村“法律明白人”4515名，寺庙“法律明白人”663名，紧抓高僧大德、民管会成员、年轻僧人和寺庙“法律明白人”四个关键群体，开展爱国主义教育、法治宣传和法律服务，不断强化僧尼的国家意识、公民意识和法治意识，年内开展各级各类宣讲2600余场次（37.6万余人次）。培育特色法治文化阵地。全州建成95个各具特色、主题鲜明的法治文化广场（长廊），22个法治教育基地，开展法治文艺演出27场次。聚焦群众关切，结合党的路线方针、惠民政策、法律法规，常态化开展“一月一主题”普法宣传教育活动，推出法治阳光汉藏普法微视频23期。高效运行公共法律服务平台。制发《2024年阿坝州法律援助民生实事实施方案》，全州通过“实体、网络、热线”受理法律援助案件461件，解答各类咨询5218人次，超额完成省级法律援助民生实事。持续优化法治化营商环境，常态化开展“法治体检”“根治欠薪”活动，建成3个工业园区、3个寺庙、3个景区公共法律服务工作站。全面抓实司法行政队伍建设。举办全州司法行政系统政治轮训、法律服务等培训班7期（900余人次）。实现从“单点普法”向“系统赋能”转变，既提升法治队伍专业水平，又通过基层法律网络激活社会治理“末梢神经”，最终推动法治政府与法治社会建设的深度融合。圆满完成年初制定的目标任务。
（三）绩效结果应用情况。
我单位完成绩效评价后，及时将结果反馈给相关科室及负责人员，让业务科室充分了解负责项目在预算管理、项目执行等方面存在的问题和不足，以保证问题能得到有效解决。同时项目资金绩效评价结果将作为下一年度项目预算申报的参考依据，合理调整预算，保证财政资金有效利用避免资金无效浪费。绩效评价结果及时在单位网站中公开，确保预算资金公开、透明。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2024年我局大力加强单位预算管理，努力提高财政资金使用效益，取得了较好的成绩，单位支出绩效评价自评得分91.82分。主要表现在：及时、准确、优质地完成预算编制；支出管理规范，资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整；预算执行情况良好，项目资金合理使用；法治建设纵深推进，普法依法治理持续推进，行政立法工作成效显著，行政执法监督实效明显，矛盾纠纷化解有力推进，公共法律服务提质增效，司法行政建设不断加强，取得了显著的经济、社会效益，圆满完成了州委、州政府下达我局的目标任务。
（二）存在问题。整体预算执行进度较缓；业务项目资金绩效评价机制需进一步完善；财务精细化管理水平还有较大提升空间；财务人员综合素质需大力提升。
（三）改进建议。继续深化单位预算改革，建立单位预算项目储备、预算执行考核、预算执行动态监控三项机制；加强监督检查力度，确保预算资金规范安全运行；着力完善项目资金绩效评价机制，加强财务人员业务培训，进一步提高业务能力。
绩效管理工作从预算编制中绩效目标的设置、预算执行中绩效目标的检查以及预算执行终绩效目标的考核等方面都提出了更高的要求，政策性、专业性和系统性要求都比较高，日常工作量也大大增加。建议财政能够从人员保障上做出统一部署，在岗位设置明确要求专人专岗，以确保绩效管理工作能够保质保量的完成。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
川公网安备
51322902000114号