省级财政彩票公益金对下分配资金专项预算绩效自评报告

省级财政彩票公益金对下分配资金专项预算绩效自评报告

 一、项目概况

 （一）设立背景及基本情况

    为切实提升阿坝州民生保障服务能力，完善养老、儿童救助、殡葬、婚姻家庭等民生领域服务体系，助力社会组织发展及困难学子助学帮扶，依据彩票公益金管理相关制度及转移支付管理规定，设立省级财政彩票公益金对下分配资金项目。项目省级主管部门为四川省财政厅，地方主管部门为阿坝州财政局、阿坝州民政局，实施单位为阿坝州各市（州）、各县（市、区）民政局，核心围绕养老服务提升、儿童救助保护、社会组织孵化、帮困助学、文明婚俗、殡葬服务完善六大方面开展工作。

   （二）实施目的及支持方向

    本项目已制定并严格遵循转移支付管理制度及彩票公益金资金管理办法，实施目的是通过彩票公益金的精准分配与使用，补齐阿坝州民生服务短板，提升民政领域公共服务供给能力和质量，切实保障特殊群体基本权益，推动社会公益事业发展。项目支持方向聚焦养老服务机构建设与改造、儿童救助保护阵地提能、社会组织孵化体系建设、福彩慈善帮困助学、“文明婚俗”提升及殡葬服务能力完善六大民生保障领域。

   （三） 执行率及资金使用情况

  本项目2025年度预算安排总额580万元，实际执行424.76万元，资金执行率73.23%。资金分配严格按照转移支付管理制度以及资金管理办法规定的范围和标准执行，结合阿坝州各市县民生服务实际需求，统筹分配至养老、儿童救助等各子项目领域。

（四）执行情况及成效

项目设定整体绩效目标为完善阿坝州养老、儿童救助等民生服务体系，提升民政公共服务能力，惠及困难老人、儿童、困难学子等群体；区域绩效目标围绕阿坝州全域统筹推进，实现各市县民生服务均衡提升；通过本年度彩票公益金的有序投入与规范管理，项目在民生保障领域取得以下阶段性成效，养老服务能力显著提升。设立为老服务站点6个，有效改善农村及偏远地区老年人照护条件。儿童救助保护体系持续完善。完成3个儿童救助保护阵地提能建设，开展儿童关爱服务活动10余场次，覆盖儿童1000余人次，基层儿童服务网络进一步夯实。社会组织发展基础不断夯实。建成州级社会组织孵化基地1个，社会组织孵化园为社会组织提供政策咨询、资源链接等服务次数开展孵化培育活动8场，社会组织规范化、专业化水平稳步提升。帮困助学精准落地。资助困难学生50人，发放助学金25万元，缓解了困难家庭子女就学压力，社会反响良好。文明婚俗改革稳步推进。各县（市）全年开展婚姻家庭辅导集体活动场次10场，服务群众2000余人次，推动形成良好社会风尚，群众婚俗观念逐步转变。殡葬服务短板加快补齐。8个县殡葬服务能力得到初步改善，为后续全面提升奠定基础。总体来看，本项目资金使用合规、执行有序、成效明显，切实发挥了彩票公益金“取之于民、用之于民”的公益属性，有效提升了阿坝州民政领域民生服务保障水平。

二、评价实施

    通过本次绩效自评，全面核查省级财政彩票公益金对下分配资金的使用合规性、执行效率及实施效果，客观评价项目绩效目标完成情况，梳理资金管理和项目实施中的存在问题，提出针对性改进措施，进一步规范彩票公益金管理，提升财政资金使用效益，为后续项目预算安排和政策优化提供依据。

     对照专项预算绩效评价指标体系，将资金支出使用全过程、项目实施效果及绩效目标完成度作为评价重点，重点核查资金分配、下达、拨付、使用的合规性，项目实施是否达到预设量化指标，民生服务提升效果是否显著，以及预算绩效管理的规范性等方面问题。

   三、评价结论

    本次省级财政彩票公益金对下分配资金专项预算绩效自评综合得分94分（通用指标46分+专用指标28分+个性指标15分，扣分项0分）。项目整体实施情况良好，严格遵循彩票公益金管理相关规定，资金使用整体合规，年度设定的完善养老服务、儿童救助保护、社会组织孵化、帮困助学、文明婚俗提升、殡葬服务完善六大总体目标全部完成，有效提升了阿坝州民政领域民生服务能力，切实惠及各类困难群体，取得了良好的社会公益效果。但项目在资金分配、流程管理、预算绩效管理、配套资金投入等方面仍存在部分细节问题，需进一步优化完善。

    四、存在主要问题

（一） 资金分配科学性有待提升，审议分配时未严格结合区县上一年度资金使用绩效结果提出针对性分配意见。

（二） 部分县市财务人员专业能力不足，专项资金拨付流程合规性需加强，资金使用流程未进一步细化。

（三） 预算绩效管理工作不够规范，绩效量化目标未细化，自评报告编制不规范，单位职能科室之间分工不明确，预算编制与绩效评价结果运用衔接不足。

（四）本级配套资金投入不足，未能充分履行本级支出责任，一定程度影响项目实施效果最大化。

（五）部分量化指标未达到预设要求，如受益群体抽样满意度、养老机构数字护老数据治理监管率略低于目标值。

    五、改进建议

（一）优化资金分配机制。严格结合各区县上一年度资金使用绩效结果，由州级规财部门提出差异化分配意见建议，提升资金分配的科学性和针对性，确保优质项目获得重点支持。

（二）加强财务人员业务培训。定期组织各市县民政财务人员开展专项资金管理、拨付流程等方面的培训学习，细化专项资金使用流程，进一步规范资金拨付和使用的合规性。

（三）完善预算绩效管理体系。细化绩效量化目标，规范自评报告编制流程，明确各职能科室在绩效管理中的职责分工，建立预算编制与绩效评价结果深度衔接的机制，将评价结果作为后续预算安排的重要依据，提升财政资金使用效益。

（四）加大本级财政配套资金投入。严格按照支出责任划分规定，足额安排本级配套资金，切实履行本级支出责任，统筹省级和本级资金，推动项目实施效果进一步提升。

（五）强化项目过程管控。针对未达标的量化指标，对养老机构数字护老数据治理、民生服务满意度提升等工作进行专项整改，加快相关项目建设进度，优化服务流程，确保各项绩效指标达到预设要求，切实提升群众获得感。

附表  省级财政彩票公益金对下分配资金项目绩效目标完成情况自评表