各位代表：

　　我受州人民政府的委托，向大会报告2003年全州财政预算执行情况和2004年全州财政预算草案，请予审议，并请州政协委员和列席的同志们提出意见。

　　一、关于2003年财政预算执行情况

　　2003年是全面贯彻落实十六大精神的第一年，也是本届政府的开局之年，全州各级财政部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真组织实施州九届人大一次会议对政府工作报告的决议和会议批准的年度财政预算，克服困难，深化改革，开拓进取，用改革创新的办法努力做好各项财政工作，在超额完成全年财政预算收入任务的同时，财政支出也较好地保障了工资发放、社会保障、农业、科技、教育、建州50周年庆典活动和州委、州政府确定的其他重点支出需要，全州财政预算执行情况良好，取得了本届政府财政工作的开门红。

　　（一）全州财政预算执行情况

　　2003年，实现辖区内财政总收入5.03亿元，较上年增长19.15%。其中：上划中央消费税和增值税14436万元，增长15.90%；上划中央所得税7056万元，增长24.73%；省级收入1052万元，比上年下降7.48％。全州完成地方一般预算收入27783万元，完成预算的139.97%，同口径（中央、地方分享所得税政策调整因素）较上年增加5963万元，增长25.94%。其中：增值税4809万元，为预算的122.02%；营业税9341万元，为预算的135.06%；企业所得税3443万元，为预算的84.68%；个人所得税1230万元，为预算的156.49%；资源税199万元，为预算的142.14%；城市维护建设税1314万元，为预算的165.70%；房产税738万元，为预算的117.89%；印花税163万元，为预算的171.58%；城镇土地使用税63万元，为预算的96.92%；土地增值税42万元；车船使用牌照税23万元；农业税653万元，为预算的160.84%；农业特产税155万元，为预算的91.18%；牧业税30万元；耕地占用税32万元；契税166万元；国有资产经营收益2590万元，为预算的505.86%；国有企业计划亏损补贴-20万元；行政事业收费收入732万元，为预算的454.66%；罚没收入839万元，为预算的189.82%；专项收入987万元，为预算的187.29%；其他收入254万元，为预算的185.40%。
2003年，全州财政实现一般预算支出184218万元，为预算的89.83%，比上年增支20958万元，增长12.84%。其各类支出项目的完成情况是：

　　(1)生产性支出(除农业方面的支出)43207万元，为预算的75.86%，比上年增支17853万元，增长70.41%。其中：基本建设支出42300万元，为预算的75.74%；企业挖潜改造资金568万元，为预算的83.04%；地质勘探费55万元，为预算的84.62%；科技三项费用284万元，为预算的78.89%。

　　(2)农业方面的支出10835万元，为预算的93.42%，同口径（扣除退耕还林现金补助变化的影响因素）较上年增长7.32%。其中:农业支出6058万元，为预算的90.85%；林业支出3613万元，为预算的98.96%；水利和气象支出1164万元，为预算的91.01%。

　　（3）各项行政事业经费支出(除农业方面的支出)113562万元，为预算的98.52%，比上年增支8532万元，增长8.12%。其中：工业交通等部门事业费619万元，为预算的100%；流通部门事业费708万元，为预算的100%；文体广播事业费5060万元，为预算的100%；教育支出28150万元，为预算的100%；科学支出720万元，为预算的83.72%；医疗卫生支出11463万元，为预算的100%；其他部门的事业费2207万元，为预算的100%；抚恤和社会福利救济费3178万元，为预算的86.08%；社会保障补助支出6380万元，为预算的85.84%；国防支出985万元，为预算的100%；行政管理费43527万元，为预算的100%；外交外事支出5万元；武装警察部队支出301万元，为预算的100%；公检法司支出10259万元，为预算的100%。

　　（4）专项及其他支出16614万元，为预算的78.19%，比上年增加2231万元，增长15.51%。其中，城市维护费3656万元，为预算的90.09%；政策性补贴支出59万元，为预算的50.43%；支援不发达地区支出4503万元，为预算的55.14%；专项支出669万元，为预算的56.74%；其他支出7727万元，为预算的100%。

　　2003年全州财政预算平衡情况是：地方一般预算收入为27783万元，上级补助收入为164428万元。其中：消费税和增值税税收返还8013万元，所得税基数返还补助4337万元，原体制补助7719万元，专项补助37339万元，一般性转移支付补助9147万元，民族地区转移支付补助4344万元，农村税费改革转移支付补助1899万元，增发国债补助33037万元,增加工资转移支付补助30473万元，各项结算补助27250万元，农业税灾歉减免补助70万元，其他补助800万元，再加上上年结余收入10624万元，国债转贷收入3163万元,收入总计为205998万元。总收入减去当年全州实际支出184218万元，上解支出226万元，国债转贷收入安排支出2163万元和国债转贷收入结余1000万元，年终滚存结余为18391万元，再减去结转下年支出16558万元，净结余为1833万元，全州当年结余2866万元。全州总体上消除了财政赤字。

　　从以上全州2003年预算的执行情况来看，主要有如下特点：在收入方面，一是主体税种保持了快速增长，增值税、营业税分别达到15.99%和17.91%，增幅均高于全州GDP的增长水平，企业所得税也保持在较高的水平。主要是全州经济的快速增长以及税务部门强化税收征管，加大税收稽查,实现了税收快速增长。二是非税收入成倍增长,一方面是按规定部分收入缴入国库作为一般预算收入,另一方面是随着全州各项财政改革的进一步深化，强化了执收和执罚收入的监控和管理,加大了非税收入征缴工作的力度；在支出方面，支出仍保持高位增长，去年财政支出较上年增支20958万元，远远高于新增财力。增支的主要原因有：教育、科技、农业、社保等法定增支；庆祝建州50周年、抗击“非典”支出较大；扶贫、救灾等支出也大幅度提高。

　　2003年，全州财政基金预算收入完成1825万元，其中，工业交通部门基金收入40万元，农业部门基金收入50万元，土地有偿使用收入960万元，其他部门基金收入6万元,地方财政税费附加769万元。加上上年结余368万元、上级补助收入742万元，基金收入总计2935万元。全州财政基金支出合计1761万元，其中，工业交通部门基金支出30万元，商贸基金支出18万元，文教部门基金支出151万元，农业部门基金支出353万元，土地有偿使用支出483万元，地方税费附加支出726万元。加上基金结余1174万元，基金支出总计2935万元。

　　（二）州本级财政预算执行情况

　　2003年，州本级完成一般预算收入7691万元，完成预算的134.46%，同口径较上年增加938万元，增长12.99%。其中：增值税2916万元，为预算的116.64%；营业税1534万元，为预算的139.45%；企业所得税1789万元，为预算的99.39%；个人所得税86万元，为预算的107.50%；城市维护建设税445万元；房产税22万元；印花税26万元；城镇土地使用税1万元；车船使用和牌照税1万元；契税5万元；国有资产经营收益370万元；行政事业收费收入45万元；罚没收入115万元，为预算的57.50%；专项收入289万元，较预算增收218万元；其他收入47万元。

　　2003年，州本级财政实现一般预算支出37655万元，为预算的85.89%，比上年增加1729万元，增长4.81%。其各类支出项目的完成情况是：

　　(1)生产性支出(除农业方面的支出)8588万元，为预算的75.42%，比上年增支107万元，增长1.26%。其中，基本建设支出7947万元，为预算的74.13%；企业挖潜改造资金457万元，为预算的100%；地质勘探费8万元，为预算的100%；科技三项费用176万元，为预算的87.56%。

　　(2)农业方面的支出1160万元，为预算的97.56%，比上年增加122万元,增长11.75%。其中:农业支出716万元，为预算的96.11%；林业支出309万元，为预算的100%；水利和气象支出135万元，为预算的100%。

　　（3）各项行政事业经费支出(除农业方面的支出)25129万元，为预算的98.21%，比上年增支1785万元，增长7.65%。其中：工业交通等部门事业费300万元，为预算的100%；流通部门事业费393万元，为预算的100%；文体广播事业费1996万元，为预算的100%；教育支出3300万元，为预算的100%；科学支出479万元，为预算的100%；医疗卫生支出1547万元，为预算的100%；其他部门的事业费556万元，为预算的100%；抚恤和社会福利救济费179万元，为预算的43.77%；社会保障补助支出3001万元，为预算的92.94%；国防支出318万元，为预算的100%；行政管理费10230万元，为预算的100%；外交外事支出5万元；武装警察部队支出147万元，为预算的100%；公检法司支出2678万元，为预算的100%。

　　（4）专项及其他支出2778万元，为预算的48.91%，比上年减少285万元，下降9.30%。其中，城市维护费160万元，为预算的100%；政策性补贴支出30万元，为预算的54.55%；支援不发达地区支出1685万元，为预算的37.63%；专项支出122万元，为预算的59.22%；其他支出781万元，为预算的100%。

　　2003年州本级财政预算平衡情况是：地方一般预算收入为7691万元，上级补助收入为32666万元。其中，消费税和增值税税收返还4386万元，所得税基数返还补助1932万元，原体制补助4853万元，专项补助9926万元，一般性转移支付补助314万元，民族地区转移支付补助858万元，增发国债补助5435万元,增加工资转移支付补助4178万元，各项结算补助1166万元，其他补助-382万元，再加上上年结余收入2929万元，国债转贷收入1200万元,收入总计为44486万元。总收入减去当年全州实际支出37655万元、上解支出-568万元，国债转贷收入结余1200万元，年终滚存结余为6199万元，再减去结转下年支出5843万元，净结余为356万元，当年结余155万元。

　　2003年，州本级财政基金收入完成160万元，其中：工业交通部门基金收入40万元，农业部门基金收入37万元，土地有偿使用收入78万元，其他部门基金收入5万元。加上上年结余33万元、上级补助收入266万元，基金收入总计459万元。基金支出合计281万元，其中，工业交通部门基金支出30万元，商贸基金支出18万元，文教部门基金支出21万元,农业部门基金支出212万元。加上基金结余178万元，支出总计459万元。

　　二、2003年的主要财政工作

　　2003年，我州财政减收增支因素较多，财政部门在克服各种不利因素影响的情况下，收入超额完成年度预算任务，财政调控能力和保障能力进一步增强，主要是得益于我州国民经济的快速健康发展，是州委正确领导、州人大监督指导、州政协民主监督和帮助以及省财政厅大力支持的结果，其成绩的取得来之不易，值得珍惜。各级财政部门积极深化改革，强化收支管理，各项工作也取得了新的进展。

　　（一）积极应对各种不利因素，狠抓增收节支，确保了预算任务圆满完成
2003年，各级财政部门认真贯彻落实胡锦涛总书记“坚持两手抓、夺取双胜利”的指示精神，站在以实践“三个代表”重要思想的高度来认识“两手抓”的重大意义，自觉地把思想和行动统一到中央的重大决策和部署上来，积极应对各种不利因素，奋力夺取抗击“非典”和增收节支的双胜利。一是本着抓早、抓紧、抓实的原则，分解收入任务，落实征收责任。针对突如其来的“非典”疫情，各级财政部门积极配合税收征管部门加强收入征管，切实按照中央和省增收节支工作会议精神，结合我州实际及时安排增收节支工作，采取积极的应对措施，使财政收入“三产减收二产补”，确保了预算执行正常。二是狠抓非税收入管理，扩大收入基础。2003年全州非税收入完成5382万元，比上年增长102.86  %。三是严格预算约束，尽力控制预算外支出和超预算支出，大力压缩公用经费和其他一般性支出，严格控制非必要行政支出。州本级和县及时调整支出结构，在确保工资、社会保障支出、政权机构正常运转的最低需要和维护社会稳定需要的基础上，再保证其他重点支出，一般性项目开支一律待财力好转后逐步加以解决。

　　（二）调整和优化支出结构，确保重点支出

　　各级财政部门进一步转变财政职能，树立公共财政的理财思想，按照“调整结构，确保重点，压缩一般，加强管理”的方针，大力调整和优化财政支出结构，实施科学理财，努力提高财政资金使用效率，确保了涉及改革、发展和稳定大局的重点支出需要。一是按照“一要吃饭、二要建设”的原则，在安排预算时，首先足额安排人头经费，预算不留缺口，在资金调度上把“吃饭钱”和“办事钱”分开，坚持工资专户管理制度，确保按规定筹措专户资金，专项用于工资发放，全州2003年未发生拖欠工资的现象。二是进一步做好“两个确保”和“低保”工作，搞好“三条线”的衔接，认真落实再就业方面的政策措施，积极促进再就业；积极支持劳动力市场建设和转业转岗培训，认真落实国家规定的税费减免政策和《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》，为下岗失业人员自谋职业和自主创业提供支持；多渠道筹措资金，确保了离退休职工养老金100%发放、下岗职工生活费100%发放和社会低保资金100%发放。三是各级财政部门坚决按照中央和省的要求和部署，以对党和对人民高度负责的精神，以维护广大人民群众的根本利益为出发点和归宿，高度重视“非典”疫情及自然灾害，把为防治“非典”及救灾提供经费保障作为财政工作的重中之重，按照特事特办的原则，采取强有力的措施，积极主动地调整支出结构，千方百计确保了各项应急工作的资金需要。2003年用于抗击“非典”及救灾资金支出达1991万元，其中防治“非典”支出686万元，最大限度地维护了人民群众的生命财产安全和根本利益。四是加强农业的基础地位，进一步增加农业投入，大力支持农业的基础设施建设、天然林保护、退耕还林（草）和防灾体系建设，支持粮食流通体制改革，深化农村税费改革，切实减轻农民负担。五是保障了国家机构正常运转和科技、教育、文化等重点领域和项目支出的需求。六是支持国有企业改革。在积极参与国有企业改革工作的同时，筹集必要的资金支持改革。七是州县财政千方百计筹措资金，确保了建州50周年各项庆典活动的顺利进行。取得了良好的社会、经济、政治效果，达到了预期目的。

　　（三）财政改革纵深推进，公共财政建设取得突破性进展

　　按照全省财政工作会议精神，2003年我州财政改革步伐进一步加快。一是州级财政继续深化和完善部门预算改革。进一步完善了基本支出的定员、定额管理，细化了预算指标，调整了预算标准，增强了操作性；进一步推行对专项支出实行项目库管理，在对项目进行统一论证排序的基础上，编制滚动项目预算，缓解了部门预算编制中财力可能与社会需求的矛盾。二是大力推进财政国库管理制度改革。国库管理制度改革作为建立公共财政管理体系、促进增收节支、确保财政资金安全和有效、从源头上防治和治理腐败的重要环节，我州在试点的基础上，把国库管理制度改革作为财政改革的重点。去年7月1日，州公安局等33个州级预算单位如期顺利纳入州级财政国库集中支付中心，并且运行正常，县级国库管理制度改革也已全面铺开，绝大部分县都在推行国库集中支付制度。州级国库集中支付中心的运行，使州级财政改革取得了突破性进展，形成了公共财政基本框架的核心制度（部门预算、国库集中收付、政府采购、非税收入银行代收等）整体协调推进的局面。三是按照《政府采购法》，进一步规范了采购行为和健全了监督约束机制，确保了政府采购工作高效、健康、廉洁地向前推进。2003年州级财政完成政府采购3630万元，节约财政资金480万元，节约率达到11.68%。四是认真落实“收支两条线”制度，加强行政事业性收费的财政专户资金管理和票据管理。2003年推行了预算外收费票据的“分级验证”制度，对各种预算外收费票据进行源头控制。去年共缴入州级预算外专户资金4940万元，比上年增加2210万元，增长80.95%，提高了政府可支配财力，缓解了财政支出压力，改革取得了明显成效。五是“金财工程”建设进展顺利，为财政改革及管理提供了强有力的技术支撑。各项财政改革措施的落实，规范了理财行为，强化了收支管理，提高了财政运行质量和资金使用效益。

　　（四）切实履行财政职能，全力支持经营城市战略

　　首先，各级财政部门充分认识经营城市战略决策的重大意义，统一思想，把经营城市作为财政的重要工作来抓。城市是国家长期巨额资金投入的结果，是一笔巨大的国有资产，通过市场化手段，实现城市资源的重组、运营和盘活，将直接增加政府收入。因此，经营城市的出发点与财政工作的目标是根本一致的，支持经营城市战略是财政部门义不容辞的职责。其次，转变理财观念，把支持经营城市战略落到实处。一方面用新的经济思想和新的经营理念增强统筹政府财力的力度，多渠道筹措城建资金，集中财力加大政府投入力度，纠正“市场失灵”，解决不能市场化的公益项目，提高城市公共产品供给水平，2003年州级财政用于经营城市方面的支出为6063万元，较上年增长104.62%，极大地支持了全州经营城市工作的深入推进；另一方面充分发挥财政的宏观调控职能，灵活运用财政补助、贴息、有偿借款等政策，引导银行和社会资本的投入。继续清理和取消不利于改善投资环境和不同国民待遇的行政事业性收费项目，积极为实施经营城市战略营造公平、公正、公开的市场竞争环境。第三，切实履行财政职能，为经营城市服好务。强化财政监督，定期进行追踪问效，确保经营城市资金的安全与高效；加强城市资产的基础性管理工作，对资产进行清理、评估、产权界定，摸清了家底，准确掌握了城市资产的基本情况，为经营城市提供了决策依据；积极配合有关部门深化城市公用事业改革，为改革提供政策和法规服务，并为改制单位提供必要的资金支持，解决历史遗留问题；充分运用各种政策扶持手段，发挥财政资金的引导带动功能，加大对城市主导产业的重点扶持力度，推进城市产业结构的战略性调整，为城市的健康、协调发展提供产业支撑。

　　（五）发挥财政监督职能，维护财经纪律，规范财经秩序

　　加强财政监督，是实现财政政策目标、规范经济秩序、惩治违法乱纪的有效手段。近年来，虽然我州财政监督职能不断加强，但是由于历史和改革等原因，经济领域的不规范和随意性、甚至违纪违法行为时有发生，财经秩序并未根本好转。为此，2003年各级财政部门把财政监督作为加强财政管理的重要手段，重点开展了四个方面的工作：一是强化执法监督，进一步增强依法理财观念。认真贯彻落实《预算法》，着力构建涵盖预算编制、预算执行、资金运行全过程的财政监督机制；继续深入开展《会计法》执行情况和会计基础工作检查，严厉打击会计造假、会计信息失真等行为，2003年重点对全州广播电视系统和中小学共29个单位进行了会计信息质量检查，对存在的问题及时进行了纠正。同时，举办了会计电算化培训班，加大了财会人员的培训力度，进一步提高了财会工作的管理水平。二是进一步加强对各项专项资金的监督检查，确保了资金的安全。重点对国债资金、社会保障资金、扶贫资金、粮食风险基金、退耕还林（草）资金、天然林保护资金、救灾资金等专项资金以及其他专项转移支付资金的拨付、使用情况进行了专项检查，重点查处了资金挪用、挤占、违规列支等行为，督促相关单位纠正了违规行为，归垫了违规资金。三是依法开展了取缔“小金库”、清理“帐外帐”等专项检查。结合国库集中收付制度和“收支两条线”改革，去年进一步加强了单位银行帐户的管理，清理并取消了各种“收入过渡户”，同时也加大了有关单位预算外收入的专项检查，有效制止了坐收坐支、截留、挪用、私分收费收入和罚没款等违法、违纪行为，理顺了行政事业单位收支秩序，为编制部门预算、深化财政改革打下了坚实的基础。四是深入推行财政投资评审制度，严格财政性投资项目预（决）算审查，强化财政性项目建设资金管理，避免了资金的损失和浪费，确保了所建项目保质保量。2003年州财政共评审工程项目23个，送审金额为9270万元，审减金额为2547万元，审减率达27.47%，大大节约了财政资金。

　　（六）切实加强队伍建设，强化内部管理

　　构建公共财政体制，是一场深刻的财政革命，也是一场财政自我革命。随着改革的不断深入，传统计划经济体制模式下的理财观念和方式已不能适应公共财政管理的需要。2003年，州财政局以适应公共财政管理体制、建立“阳光财政”为目的，深入开展了财政管理的自我革命。一是切实转变机关作风，建立“服务型”行政机关。去年年初州财政局集中开展了机关作风整顿教育活动，年底按照州委的统一部署，又进一步扎实开展了“做人民满意公仆”机关作风教育整顿活动，按照“八个坚持、八个反对”、针对社会对财政部门反映较大的机关作风问题，进行了认真梳理和整改，制定了《阿坝州财政局关于加强和改进机关作风建设的规定》，推行了首问责任制，开展了“五个一”学习活动，设立了机关作风举报意见箱，使机关作风建设落到了实处。二是结合部门预算的实施，制定了《阿坝州财政局财政预算管理内部规程（试行）》，加强和规范了财政资金的内部管理行为，建立了结构合理、配置科学、程序严密、相互制约的内部权力运行机制，从机制上有效地杜绝了资金分配的随意性，确保了资金分配、拨付、使用的公正、公平和公开。三是推行内部审计工作。积极探索寓监督于预算管理全过程的财政运行机制，从制度上保证内部监督检查的经常化、规范化。按照国库集中收付制度改革的要求，州财政局去年全面清理了各科室的账户，除上级财政要求设立的专户外，一律归并到国库单一账户体系中，加强了资金管理。与此同时，还对部分科室和所有迎宾馆进行了内部财务审计，强化了内部监督。四是加强制度建设，推行规范化管理。去年州财政局提出了“规范化管理、程序化运作、制度化约束、文明化办公”的目标，着重在制度建设和制度落实上下功夫，共制定和完善了十多个管理制度，强化了内部目标考核，减少了管理的随意性，严格了工作纪律，提高了工作效率，确保了2003年各项财政工作的圆满完成。

　　2003年无论是财政预算执行情况，还是财政工作完成情况，总体上是好的，同时也存在一些问题：一是财源结构单一且规模小，地方财政收入增长空间有限，政策性和重点项目增支的压力加大，财政收支矛盾相当突出；二是财经秩序不够规范，“增收节支”观念在一些单位还没有牢固树立，部门综合预算意识不强；三是推行政府采购制度矛盾多、阻力大，还需进一步理顺政府采购工作。针对这些问题，我们只有通过进一步加快经济发展、深化财政改革、加强财政监督来逐步加以解决。

　　三、关于2004年财政预算（草案）

　　根据州委对我州2004年经济工作的总体部署和建设全国藏区第一州的要求，结合对2004年财政经济形势的分析，编制2004年预算总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十六大、十六届三中全会以及省委八届三次全会精神，切实把思想和行动统一到州委八届二次全会的决策和部署上来。继续实施好中央积极的财政政策，充分发挥财政的职能作用，进一步加快推进“三个转变”的力度。按照中央经济工作会议关于财政支出“五个倾斜”的战略部署，加大财政支出结构的调整力度，强化财政监督，确保“三农”、公共卫生体系建设、就业和再就业、社会保障等重点支出需要，不断促进“五个统筹”。坚持全心全意为人民服务的根本宗旨，贯彻落实好事关人民群众根本利益的财政政策，确保各项资金需要。完善财政激励约束机制，加大对贫困地区的转移支付力度，确保社会公共需要和各级政权机构的正常运转。促进国民经济持续快速健康协调发展和社会全面进步，为建设全国藏区第一州服务。

　　按照上述原则，2004年我州财政预算的初步安排是：

　　（一）全州财政预算汇总情况

　　部分县2004年的财政预算已经同级人民代表大会批准，部分县未经同级人民代表大会批准，汇总情况如下：2004年全州财政一般预算收入安排为23329万元，比上年预算增长17.12%。其中：增值税4911万元，比上年增长24.61%；营业税8078万元，比上年增长16.80%；企业所得税3334万元，比上年下降18.00%；个人所得税941万元，比上年增长19.72%；资源税123万元；城市维护建设税816万元，比上年增长2.90%；房产税606万元，比上年下降3.19%；印花税71万元；城镇土地使用税57万元；车船使用和牌照税40万元；农业税506万元，比上年增长6.30%；牧业税38万元；耕地占用税40万元；契税43万元；国有资产经营收益2315万元，较上年增加1803万元；国有企业计划亏损补贴－70万元；罚没收入、行政性收费收入795万元，比上年增长31.84%；专项收入562万元，比上年增长6.64%；其他收入123万元。

　　上级补助收入为87975万元。其中，消费税和增值税税收返还7737万元，所得税基数返还4308万元，原体制补助8104万元，一般性转移支付补助5851万元，民族地区转移支付补助2298万元，农村税费改革转移支付补助1899万元，调整工资转移支付补助29160万元，结算补助27471万元，其他补助1147万元。

　　以上预算收入总计为111304万元，比上年预算增长7.84%。

　　根据《预算法》有关地方财政收支平衡的规定，全州财政一般预算支出安排为110579万元，上解支出725万元，支出总计为111304万元，比上年增长7.84%。支出项目的安排情况是：

　　基本建设支出1145万元，比上年增加65.94%；企业挖潜改造资金100万元，比上年下降13.04%；科技三项费用213万元，比上年增长10.94%；农业支出5224万元，比上年增长4.23%（同口径增长8.22%），其中农村公益支出安排1062万元,比上年增长18.18%；林业支出2039万元，比上年增长6.14%；水利和气象支出819万元，与上年持平；工业交通等部门的事业费217万元，比上年下降30.89%；流通部门事业费610万元，比上年增长41.86%；文体广播事业费4283万元，比上年增长12.68%；教育支出26114万元，比上年增长7.26%；科学支出848万元，比上年增长4.69%；医疗卫生支出10531万元，比上年增长5.98%；其他部门的事业费1546万元，比上年增长10.90%；抚恤和社会福利救济费536万元，比上年下降6.62%；社会保障补助支出1342万元，比上年降低34.73%；国防支出356万元，较上年降低11.00%；行政管理费37164万元，比上年增长5.86%；外交外事支出5万元，与上年持平；武装警察部队支出154万元，比上年增长6.94%；公检法司支出8172万元，比上年增长1.55%；城市维护费1909万元，比上年增长6.65%；支援不发达地区支出200万元，比上年增长10.50%；专项支出529万元，比上年增长4.47%；其他支出6223万元，比上年增长55.26%；总预备费300万元，与上年持平。

　　2004年，全州财政基金收入安排为141万元，其中：土地有偿使用收入90万元，地方财政税费附加收入51万元。基金支出相应安排为141万元，其中：土地有偿使用支出90万元，地方财政税费附加支出51万元。

　　（二）州本级财政预算（草案）

　　2004年，州本级财政一般预算收入安排为6400万元，比上年增长11.89%。其中，增值税3000万元，比上年增长20.00%；营业税1200万元，比上年增长9.09%；考虑到企业所得税优惠政策的兑现对税源的影响,安排企业所得税1400万元，比上年下降22.22%；个人所得税80万元；国有资产经营收益480万元；国有企业计划亏损补贴－50万元，罚没收入200万元；专项收入20万元；其他收入70万元。

　　以上收入，加上消费税和增值税税收返还4578万元，所得税基数返还1932万元，原体制补助5238万元，民族地区转移支付补助185万元，调整工资转移支付补助4046万元，结算补助962万元、其他补助-224万元，收入总计为23117万元。

　　根据《预算法》的规定，州本级财政一般预算支出相应安排为23117万元，比上年增长8.44%。具体安排情况是：

　　基本建设支出1000万元，比上年增长66.67%；企业挖潜改造资金100万元，与上年持平；科技三项费用182万元，比上年增长10.30%；农业支出1005万元，同口径比上年增长13.89%，其中：农村公益支出安排618万元，较上年增长31.21%；林业支出280万元，比上年增长12.00%；水利和气象支出216万元，比上年增长2.86%，其中：小水利资金86万元；工业交通等部门的事业费60万元，比上年下降33.33%（主要是经费列支单位发生变化）；流通部门事业费340万元，比上年增加25.93%（主要是经费列支单位发生变化）；文体广播事业费1941万元，比上年增长21.31%（主要是增人增支等因素影响）；教育支出3023万元，比上年增长3.28%，其中义务教育支出858万元，比上年增长12.60%；科学支出576万元，与上年持平；医疗卫生支出1585万元，比上年增长3.26%；其他部门的事业费590万元，与上年持平；抚恤和社会福利救济费155万元，比上年增长40.91%（主要是增加安排救灾和低保资金预算）；社会保障补助支出250万元，比上年下降54.55%（主要是由于用于企业改制的其他社会保障经费300万元改由其他资金安排）；国防支出100万元，与上年持平；行政管理费7937万元，比上年增长9.20%；外交外事支出5万元，与上年持平；武装警察部队支出100万元，与上年持平；公检法司支出1772万元，比上年增长11.24%；城市维护费380万元，比上年增长26.67%；支援不发达地区支出（财政扶贫资金）200万元；专项支出20万元，与上年持平；其他支出1000万元，与上年持平；总预备费300万元，与上年持平，其中：卫生应急储备安排100万元。

　　以上2004年州本级财政预算草案，请审查批准。

　　四、关于2004年财政工作

　　今年是实现“十五”计划的关键一年，也是全面落实十六大、十六届三中全会精神和努力促进建设全国藏区第一州的重要一年,搞好今年的财政工作意义重大。各级财政部门要继续深入贯彻党的十六大精神，紧紧抓住发展这个党执政兴国的“第一要务”，忠实实践“三个代表”重要思想，为尽快建成全国藏区第一州做出新的更大的贡献。

　　（一）积极主动做大经济“蛋糕”，壮大财政实力

　　建设全国藏区第一州、创建模范自治州和全面建设小康社会的核心就是推进我州经济跨越式发展。因此，各级财政部门要进一步提高认识，树立财源建设是财政工作永恒主题的思想。公共财政不等于“吃饭财政”，支持经济发展仍是财政的重要职能，只是财政资金的投入方式、支持经济发展的手段要有所创新。

　　一是准确把握积极的财政政策，积极争取国债政策对我州的支持，努力增加基础设施投入。今年，国家将继续实施积极的财政政策，保持宏观经济政策的连续性和稳定性，但投资方向有所调整。各级财政部门要结合这一宏观政策导向，在抓好在建项目资金管理的同时，要抓好后备项目的准备工作，配合有关部门积极争取新的国债建设资金，建成一批基础设施和重点工程项目，拉动全州投资需求与经济增长，确保我州经济持续快速发展。

　　二是整合财政资源，集中财力办大事。将预算内外资金捆绑在一起，共同支持基础设施建设、传统骨干产业改造、高新技术产业和中小企业的发展，培育和壮大市场经济主体。主要措施包括：1、将上级财政相关专项资金的投入与工业化、农业产业化、城镇化的发展规划结合起来，支持牦牛园区和工业经济园区建设；2、进一步加大优势农业资源开发力度，积极扶持优势、特色农产品生产基地和农业产业化龙头项目；3、支持农产品精深加工，促进对农民增收、带动效应大的龙头加工企业的发展；4、建立补助性、资本性、有偿性等多种投入方式，通过财政贴息、以奖代补等办法，引导社会资本投向支柱产业和骨干项目。

　　三是充分发挥市场机制的作用，营造公平竞争的环境和条件。进一步提高财税法规政策的透明度、规范性和统一性，保持财税政策的连续性和稳定性，为市场主体公平竞争提供高效的管理和优质的服务，加大招商引资力度，弥补自身建设资金不足。进一步深化财政投融资体制改革，充分发挥财税杠杆作用，引导银行和社会资本的投入。灵活运用股份制经营方式、BOT经营方式等市场化运作手段支持基础设施建设和重点产业的发展。进一步加强国有资产管理，促进国有资本的合理流动，为国有企业的改革和发展创造条件。

　　（二）着力解决社会经济生活中的热点和难点问题

　　根据当前我州经济社会发展的实际情况，各级财政部门要积极调整支出结构，在确保政权机构正常运转的基础上，着力解决社会经济生活中的热点和难点问题，促进经济社会协调发展。

　　一是加大对“三农”的支持力度，促进城乡协调发展。全面建设小康社会，实现现代化，重点就是要解决好“三农”问题，农村不实现小康，全面建设小康社会的目标就难以实现。按照全国经济工作会议精神，今年我州各级财政部门在支持“三农”上要着力抓好三个方面的工作。１、继续推进农村税费改革。坚持“三个确保”目标不动摇，扎实推进各项配套改革，严防农民负担反弹；２、着力推进粮食流通体制改革，搞活农产品流通。改革对农民的补贴方式，压缩对流通环节的补助，推行对农民的直接补助；3、加大资金扶持力度，在保证财政支农资金支出按法定要求增长的基础上，确保对教育、文化、卫生的新增支出主要用于农村，促进农村公用事业发展，缩小城乡差距。

　　二是支持社会保障体系建设，促进就业和再就业。多渠道筹措并管好用好社会保障资金，加强“两个确保”和城市“低保”工作，搞好“三条保障线”的衔接，依法扩大社会保障的覆盖面；积极参与、推动和支持各项社会保障体制改革；认真实施积极的财政政策，促进经济增长，缓解社会就业压力，积极促进就业和再就业工作；认真落实再就业优惠政策，及时安排资金，促进下岗失业人员再就业。

　　三是认真实施科教兴州战略，继续增加教育、科技、文化等重点事业投入。切实搞好“国家贫困地区义务教育工程”和“四川省民族地区教育发展十年行动计划”，继续加大农村中小学危房改造和学校布局调整力度，改善农村中小学办学条件，巩固以县管理为主的农村义务教育管理体制。

　　四是加强公共卫生体系建设，支持医疗卫生体制改革。进一步加大公共卫生应急体系建设的资金投入，建立突发性公共卫生事件财政快速反应机制；推进农村医疗制度改革，提高农村医疗服务水平，维护广大人民群众的身体健康和生命安全。

　　五是解决好困难群众生产和生活问题，提高中低收入者收入水平。增加扶贫开发的支持力度，帮助贫困落后群众解决基本生活困难问题；增加救灾投入，帮助灾区群众解决好基本生活困难问题。

　　（三）继续深化财政改革，实现财政制度创新

　　一是完善和规范财政管理体制。认真贯彻落实《四川省人民政府批转省财政厅关于完善省以下财政体制的意见的通知》（川府发[2003]16号）精神，调整和完善州与县的财政体制，以分税制财政管理体制为基础，建立“上下协调，利益同步，良性互动”的财力分配关系，达到合理划分各级政府间的财政收入，明确各级政府的支出责任，理顺各级政府的事权与财权关系，从体制和机制上调动各级政府发展经济、组织收入、增收节支、自求平衡的积极性，促进财政分级管理的落实，逐步提高基层政府履行公共服务职能的基本保障程度，缩小区域间财力差距，缓解县、乡财政困难，为我州建立起适应社会主义市场经济体制发展要求的地方公共财政基本框架奠定坚实的体制基础。二是继续深化各项财政改革，建立与公共财政相适应的财政预算管理制度。深化预算编制改革，全面实行部门综合预算，进一步规范预算编制程序和基本支出预算、项目支出预算的编制，增强预算编制的科学性和透明性，各县要在今明两年内全面推行这项改革；全力以赴推进国库管理制度改革，建立以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度，保障财政性资金安全与完整。县级改革做到积极稳妥，州级财政要确保国库支付工作高效、安全运转，并力争在支出管理上有所突破；认真贯彻落实《政府采购法》，完善政府采购制度，依法规范政府采购行为，扩大政府采购规模。按照《四川省人民政府关于全面贯彻<政府采购法>的实施意见》（川府函［2003］140号）精神，按照“统一领导，分级实施”的原则，出台我州的政府采购管理制度；继续加大“收支两条线”管理改革力度，变部门非税收入管理为政府可支配财力管理，进一步规范分配行为，提高政府的宏观调控能力；切实按照“统一领导、统一规划、统一技术标准、统一应用平台和统一组织实施”的原则，继续规范搞好“金财工程”建设。

　　（四）强化财政资金管理，提高资金使用效率

　　财政监督是财政管理永恒的主题。依法强化对财政资金的监督，是财政增收节支的有效途径之一。各级财政要进一步严格监管制度，改进监管方式、强化监管手段、完善监管体制，做到管实财政收入、管住政府财力、管严财政支出、管好政府资金流量与流向，提高政府理财水平。

　　进一步加强财政监管的关键是把“关口”前移，真正建立涵盖财政收入、资金分配、使用和财政管理全过程的监督机制，以资金运行为主线，将事前审核、事中监控和事后检查核实有机结合起来。在收入监督上，严格按照《预算法》及其他法律法规的规定，积极开展对本级预算收入征收机关征管质量的核查工作，开展对非税收入情况的核查工作，开展对本级国库收纳、划分、留解、退付本级预算收入情况的核查工作，坚决制止和纠正擅自减、免、缓、退以及财政虚收等严重违纪违规行为；在支出监督上，要积极推行财政资金绩效考评机制，强化对财政资金使用过程的监督和使用效益的考核分析，并将考评结果作为以后年度项目经费安排的参考依据，做到财政资金的分配和管理并重。结合近几年专项资金检查的情况，继续加强对专项资金的监督仍然是当前的工作重点，各级财政要建立财政专项资金追踪问效工作制度，坚决遏制截留、挤占、挪用和损失浪费财政资金的行为，确保专款专用，为进一步向上级财政争取专项资金支持奠定基础。

　　（五）实践“三个代表”，推进“三个转变”

　　实施“三个转变”，体现了“三个代表”重要思想的根本要求，对推进我州跨越式发展，建设全国藏区第一州、创建模范自治州和全面建设小康社会具有重要意义。各级财政部门要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实十六大和十六届三中全会精神，紧紧抓住发展这个执政兴国的第一要务，按照州委关于深入推进“三个转变”的要求，牢固树立资源转化观，切实履行财政职能，多渠道筹集经营城市资金，给民营企业在适用财税政策和财政资金使用上以平等待遇，提高对人才工作的资金保障力度，用新的经济思想和经营理念，加快土地资源向土地资本转变，大力推进城镇化进程；加快民间资金向民营资本转变，大力发展民营经济；加快人才资源向人才资本转变，大力实施科教兴州战略，增强我州经济发展的生机和活力，不断开创跨越式发展的新局面。