阿坝州人民政府
关于2006年财政决算和2007年上半年
财政预算执行情况的报告

（2007年8月21日在州十届人大常委会第4次会议上）
阿坝州财政局局长  单木真

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受州人民政府委托，向州十届人大常委会第四次会议报告2006年财政决算情况和2007年上半年财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2006年财政决算情况

　　（一）全州财政决算情况

　　1.收入决算

　　2006年全州实现辖区内财政收入12.5亿元，比上年增长18.8%，其中：中央级收入5.2亿元，省级收入1945万元。地方财政一般预算收入完成7.1亿元，为预算的139.9%，增长24.3%。全州财政一般预算支出完成34.9亿元，为预算的92.6%，比上年增长12.7%。

　　全州地方财政一般预算收入从2002年的2.3亿元不断上台阶，分别达到2.8亿元、4.2亿元、5.7亿元和7.1亿元。2006年较2002年增长2倍以上，年均增速达32.4%。

　　2.支出决算

　　在财政收入增长的基础上，财政支出规模也不断扩大，财政保障能力不断增强。全州财政一般预算支出2003年来分别达到18.5亿元、26.1亿元、30.9亿元和34.9亿元，2006年较2002年的16.3亿元增加18.6亿元，增长113.6％。

　　3.收支平衡情况

　　当年地方一般预算收入7.1亿元，加上中央“两税”返还收入1.1亿元、所得税基数返还收入、原体制补助收入、各项结算及转移支付补助收入16.5亿元、专项补助收入和增发国债补助收入10.5亿元、国债转贷收入及结余2162万元，上年结余收入2.6亿元，调入资金3000万元，总收入为38.3亿元。总收入减去当年实际支出34.9亿元、上解省支出508万元、国债转贷支出及结余2162万元、年终滚存结余为3.1亿元。扣除按政策规定应结转到2007年继续使用的结转项目资金2.4亿元，全州累计实现净结余6983万元，其中当年结余3777万元。

　　4.基金收支决算

　　当年基金收入完成2676万元，加上上级补助收入1899万元、上年结余收入4557万元，总收入为9132万元。总收入减去当年实际支出4181万元后，结余为4951万元。

　　（二）州本级财政决算情况

　　1.收入决算

　　州本级一般预算收入完成2.8亿元，为预算的148.6%，比上年增长15.4%。其中：税收收入完成2.3亿元，为预算的136.4%，比上年增长16.8%；非税收入完成5699万元，为预算的230.5%，比上年增长10.1%。州级财政经常性收入增长21.5%。

　　2.支出决算

　　州本级财政一般预算支出完成6.7亿元，为预算的82.5%，比上年增长5.4%。主要支出项目完成情况是：农业生产和农业事业支出完成3331万元，为预算的96.2%，比上年增长137.3%；教育支出完成5054万元，为预算的94.5%，比上年增长21.7%；科技方面支出完成1175万元，为预算的82.3%，比上年增长23.3%。上述三项支出的增幅均高于财政经常性收入增幅。同时，其他重点社会事业支出也得到了有效保障，社会保障方面的支出5512万元，为预算的68.1%，增长34.7%。公检法司支出4038万元，为预算的97.9%，增长1.3%。文体广播事业费、医疗卫生支出分别完成3753万元、2673万元，增长3.3%和1.0%。行政管理费支出完成1.8亿元，为预算的97.4%，增长17.3%。

　　3.收支平衡情况

　　州级一般预算决算的平衡情况是：根据现行财政体制计算，州级当年总收入与总支出品迭后，年终滚存结余为1.3亿元。扣除按政策规定应结转到2007年继续使用的结转项目资金1.1亿元后，州累计实现净结余1362万元。

　　4.州级基金预算的决算

　　当年基金收入完成341万元，加上上级补助收入411万元、上年结余收入1735万元，总收入为2487万元，减去当年实际支出481万元、结余2006万元。

　　需要说明的是：在2006年财政决算编审过程中，积极向上级反映、汇报，《阿坝藏族羌族自治州自治条例》中涉及省财政结算事项已在2006年兑现，省财政对化解县乡债务给予激励性财力补助、对自然灾害影响及紫水工程淹没搬迁造成财政减收给予适当的财政困难补助。因此，决算结果与年初向州十届人大一次会议报告的执行情况相比有一些变化，州级和全州结余分别增加206万元、3105万元。

　　以上2006年全州和州级财政决算，请审查批准。

　　二、2007年上半年财政预算执行情况及财政主要工作

　　今年以来，全州各级财政部门围绕“坚持科学发展，构建和谐阿坝”的主题，落实责任、扎实工作，通过培植财源、强化收入征管、深化财政改革、优化支出结构、完善财政监督等措施，在支持经济发展和体制创新、维护人民群众根本利益以及支持社会事业协调发展等方面做出了积极努力，促进了全州国民经济持续快速健康发展。

　　（一）上半年预算执行情况

　　全州财政一般预算收入完成3.9亿元，为预算的58.5%，同比增加6308万元，增长19.5%，预算执行进度较上年同期提高4.5个百分点。其中，税收收入完成30825万元，为预算的61.7%，比上年同期增加6169万元，增长25%；非税收入完成7855万元，为预算的48.7%，比上年同期增加139万元，增长1.8%。州本级财政一般预算收入完成1.5亿元，比上年同期增加2006万元，增长15.3%；县级财政一般预算收入2.4亿元，比上年同期增加4302万元，增长22.3%。全州财政支出13.7亿元，比上年同期增加4.5亿元，增长48.6%，完成预算的49.9%。其中，州本级财政支出2.1亿元，增加6699万元，增长47.2%；县级财政支出11.6亿元，同比增加3.8亿元，增长48.9%。上半年预算执行呈现以下特点：

　　1.主体税种贡献突出，税收收入增幅较大

　　全州税收收入达3.1亿元，同比增长25%，其中营业税、个人所得税、城市维护建设税等主体税种增幅迅猛，同比分别增长52.9%、45.2%、44.3%。增收主要得益于投资拉动，体现在建筑安装行业。

　　2.州、县财政体制改革取得实效

　　县级完成地方财政一般预算收入2.4亿元，为预算的62%，比上年同期增加4302万元，增长22.3%，增幅高于州级7个百分点，其中汶川县、九寨沟县、茂县、理县、马尔康县、黑水县收入分别较上年同期增加468万元、1460万元、800万元、317万元、279万元、346万元，同比增幅在20%以上的县达8个，州、县财政体制改革取得明显成效，县级增收的积极性得到充分挖掘。

　　3.财政收入结构优化，税收比重有所提高

　　全州税收收入完成3.1亿元，非税收入完成7855万元，占地方财政一般预算收入的比重分别为79.7%、20.3%，税收所占财政收入的比重较上年同期提高了近4个百分点。

　　4.财政支出重点突出，民生支出保障有力

　　认真贯彻落实以人为本的公共财政支出理念，对关系民生方面的支出予以重点保障，确保了人员工资足额发放、政权机构正常运转，公共支出、农业、社会保障、教育等支出得到普遍增长。全州教育支出3.3亿元，为预算的55.8%，同比增加9880万元，增长42.7%；农林水事务支出1.4亿元，为预算的53.1%，同比增加4996万元，增长57.3%；社会保障和就业支出1.1亿元，为预算的67.4%，同比增加6515万元，增长155.5%；医疗卫生支出1.1亿元，为预算的50.8%，同比增加3447万元，增长44.5%；公共安全支出1.1亿元，为预算的52.1%，同比增加2334万元，增长28.1%；一般公共服务支出3.9亿元，为预算的61%，同比增加1.2亿元，增长44.3%。

　　（二）上半年的主要财政工作

　　1.积极整合财政资源，将“十大惠民行动”资金落到实处

　　为确保“十大惠民行动”资金落到实处，州财政局党组高度重视，制定了“十大惠民行动”资金保障等相关规定，建立“十大惠民行动”资金执行月报统计制度、项目管理制度、工作联系制度等制度，形成了由局长负总责，分管副局长具体负责，各科室层层抓落实的负责制度，进一步明确和落实了责任，及时、足额保障了“十大惠民行动”资金需求，确保了惠民项目的又好又快实施。

　　截止6月30日，统计汇总全州“十大惠民行动”全年计划安排70644万元，其中:上级补助55816万元，州级安排3429万元，县级安排7450万元，其他资金3949万元。上半年全州“十大惠民行动”资金投入达到40127万元，占资金预算的56.8%，其中：上级补助30546万元，进度为54.7%，州级3890万元（含预拨资金），进度为113.4%，县级3557万元，进度为47.7%，其他资金2134万元，进度为54%。

　　“十大惠民行动”中，综合防治大骨节病项目全年计划安排资金27547万元，其中: 上级补助23700万元，州级安排2292万元，县级安排714万元，其他资金841万元。全州上半年综合防治大骨节病项目资金投入达17702万元，进度为64.3%，其中：上级补助13180万元，进度为55.6%，州级3113万元（含预拨资金），进度为135.8%，县级403万元，进度为56.4%，其他资金1006万元（含预拨资金），进度为119.6%。

　　2.继续加大“三农”投入力度，为社会主义新农村建设提供财力保障

　　一是大力增加支农投入，为我州社会主义新农村建设和扶贫开发与综合防治大骨节病试点工作提供强有力的财力保障。今年州级财政从预算内安排农业生产性支出预算2000万元，比上年增加500万元，增长33.33%；从国有资产经营收益中继续安排1500万元，用于高半山农村和边远牧区、基础设施建设。

　　二是实施农村交通建设行动。2007年建成通乡公路目标数为200公里，已完成路基120公里。通乡公路计划安排资金9262万元，州级财政预算已安排500万元，县级财政预算已安排762万元，上级补助预计8000万元。

　　三是实施安全饮水行动。今年要完成全州6万农村人口饮水安全目标任务。启动了安全饮水建设项目，落实资金2044万元，全州安全饮水项目建设目标85％，解决了50974人和39813头牲畜的安全饮水问题。

　　四是实施农民工培训行动。投入资金323万元，其中：上级补助培训资金258万元、州本级预算安排的65万元已随部门预算下达到州级农口有关部门。各类培训资金已安排到位，各职能部门正在抓紧举办培训工作，截至到6月中旬，全州已完成农民工培训11710人（获得证书4360人，完成目标任务的53.2%），完成目标任务的68.8%。

　　五是实施农村安居工程。解决5060户特困农牧民的住房困难（每户补助5000元），安排建设资金2530万元，其中：省级财政安排2030万元，州财政解决100万元，县级财政配套400万元，资金已下达各县，项目正在抓紧实施中；新建农村户用沼气池和实施藏区“一灶一炉”温暖工程共7000口（台），由州财政局、州农业局和州发改委向上级有关部门争取建设资金700万元。现州级财政已落实建设资金40万元，用于理县800口农村户用沼气池建设补助资金。截止6月底已建成沼气池2681口，完成目标任务的38.3%。同时下拨资金100万元用于补助汶川、茂县两县地质灾害地群众实施避让搬迁，每搬迁户补助8000元，受益群众达125户，616人，比目标任务112户多完成13户。

　　六是圆满完成“粮食直补”和农资综合直补工作。及时安排布置了全州2007年粮食直补和综合直补工作。为确保直补工作圆满完成，州县财政及时制定政策措施，充分发挥舆论导向作用，加大对直补政策的宣传，扎实抓好补贴依据的核实工作，严格按照“五个到户”和“六个不准”的规定合理分解拨补粮食直补资金，分别于5、6月全面、按时完成了我州2007年的粮食直补和农资综合直补工作，维护了广大人民群众的根本利益。并在全州实行了“一折通”兑现粮食直补资金463.12万元、农资综合直补资金1270万元，降低了资金发放成本，加大了对直补、综补政策的宣传力度，让党的惠农政策深入民心。

　　3.加大社会保障投入，切实维护困难群众利益

　　一是加强社会保险基金征收工作力度。积极配合和服务社会保险经办机构，加强了对基金的征缴力度。养老金收入完成1463万元，完成年计划的 45% ，支出实现4659万元；失业保险金征收2万元，完成年计划的25%，支出实现2万元；医疗保险金征收435万元，支出393万元；今年在经费安排上重点保证了社会保险经办机构的需要，加强了基金的征缴力度，征缴率达51%，中央转移支付补助养老保险基金1841万元，补助就业专项资金1048万元。基本做到了收支平衡、略有结余。

　　二是实施就业促进行动。落实中央和省关于就业再就业的各项优惠政策，实行积极的就业政策，为下岗失业人员就业提供财政政策和资金支持，共下拨资金1048万元，配合劳动和社会保障部门培训下岗职工和进城农民工4326人。新增就业3163人，完成年度目标的79.06%。

　　三是实施最低生活保障行动。中央、省、州下拨低保专项资金1528万元，全州30123人的城镇低保人员实现了动态管理下的应保尽保，较上年增加518万元，保证了低保资金的按时足额发放。省、州下拨农村低保资金1906万元，大骨节病患者及55132名因病、因灾、因残的农村贫困人口享受了农村低保政策，人月均补助20元。6654名农村五保户供养工作力度进一步加大。6717名农村三老干部享受待遇制度得到完善。

　　四是落实农村医疗救助配套资金641万元，完善了农村医疗救助制度，进一步建立健全了城乡社会救助体系。

　　五是全面启动了新型农村合作医疗试点工作。全州参合农民达62.34万人，参合率达91.96%，上半年，省、州下拨新型农村合作医疗资金1330万元，其中：州补助新型农村合作医疗资金203.8万元（2007年州级安排新型农村合作医疗资金539万元）。

　　4.保障教育支出，促进义务教育健康发展

　　将全州义务教育阶段 142734名学生全部纳入农村义务教育经费保障机制改革范围，全部享受免学杂费、免教科书，落实州级免杂费配套资金175万元；全州已有74826名义务教育阶段学生享受寄宿制生活补助，共投入资金57480万元，其中：州配套653万元；全州城镇低保家庭和进城务工农民工子女同步享受“两免一补”。启动实施了教育“异地育人”工程，州财政局于2月初预拨资金750万元，落实了项目资金。为加快实施“两基攻坚”、“十年行动计划”和“易地育人”工程进度奠定了坚实基础。

　　5.加强财政管理，提高财政工作整体水平

　　一是规范科学管理。为认真贯彻落实财政部令第35号、36号令，根据《财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》要求，1～5月，在全州范围内开展了行政事业单位资产清查工作，摸清了家底，建立了资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合的运行机制，为编制2008年及以后年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造了条件。为规范综合防治大骨节病试点工作财政资金管理，制定了《阿坝州扶贫开发和综合防治大骨节病试点工作财政资金监督管理办法》。

　　二是加强财政监督检查工作力度。加强了对群众反映强烈的热点及难点问题和在日常监督中反映比较集中的问题的专项监督检查。重点开展了对州疾控中心和州“三办”的专项资金检查工作。同时，加大了对天保、退耕还林、国债、粮食风险基金的监督检查力度。

　　三是认真开展投资评审工作。上半年完成了州畜禽改良站综合楼、阿坝州驻京联络处装饰改造工程、马尔康地区军警民综合射击场、州科研院实验楼、外贸公司办公综合楼、红军长征纪念碑碑园等19个建设工程项目的评审工作，送审总金额为7733.44万元，审定总金额6829.11万元，审减金额904.33万元，审减率为11.7%。

　　6.积极稳妥推进财政改革

　　一是有序推进县级部门预算改革。今年以来，按照省财政厅的统一部署，指导县级加快部门预算改革步伐。截止目前，县级部门综合预算改革有了实质性进展，全州13个县全面推行了部门预算改革，统一使用“E”财软件。

　　二是从今年4月1日起，将州级罚没收入纳入了非税收入收缴系统管理，对罚没收入收缴方式做了具体规定，要求严格按照非税收入收缴系统银行代收的有关规定将罚没收入直接缴入财政专户。规范了罚没收入收缴制度，实现了收入收缴的规范化、科学化、网络化管理。

　　主任、各位副主任，各位委员：上半年，全州预算执行情况总体良好，为完成全年收支预算任务打下了坚实的基础，但是，今年的财政收支任务仍然十分艰巨。我们将充分挖掘增收节支潜力，进一步强化税收和非税收入征收管理，调整优化财政支出结构，着力提高财政支出效益，确保完成全年收支预算目标和各项财政工作任务，以优良的成绩迎接党的十七大胜利召开。